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Beneficiario Controlador: Conoce la Guía gratuita de CONACIM
Conocer el nombre de una empresa o fundación donante ya no es suficiente. Para cumplir adecuadamente las disposiciones en materia de prevención de lavado de dinero, las donatarias deben identificar a la persona física, o grupo de personas físicas, que obtiene el beneficio final o ejerce el control efectivo de la entidad que entrega los recursos.
Para apoyar a las organizaciones en esta tarea, CONACIM publica la Guía sobre Beneficiario Controlador para Donatarias, un material gratuito que reúne fundamentos legales y herramientas para integrar el expediente correspondiente.
Más allá del nombre del donante
El beneficiario controlador no siempre es la persona que firma el convenio ni quien aparece como representante legal. El control también puede ejercerse mediante una participación relevante, derechos de voto, facultades de veto, acuerdos entre socios, capacidad para nombrar administradores o poder para dirigir la estrategia y las principales políticas de una organización.
Por ello, identificarlo exige revisar no solo la estructura de propiedad, sino también los estatutos, acuerdos internos, contratos y funcionamiento real de los órganos de gobierno.
Un análisis para cada tipo de entidad
La guía explica cómo realizar la identificación cuando el donante es:
Una empresa nacional o extranjera.
Una donataria autorizada.
Un organismo internacional.
Una fundación extranjera.
También analiza el caso de las asociaciones con numerosos integrantes. Tener 20, 50 o 100 personas asociadas no significa que todas sean beneficiarias controladoras. Es necesario revisar los derechos de voto, las facultades de nombramiento, la actuación coordinada y el funcionamiento efectivo de los órganos de gobierno.
Una herramienta práctica para el cumplimiento
La publicación incluye una metodología de identificación, documentación recomendada, casos prácticos, señales de alerta, preguntas frecuentes, una cédula de análisis y una lista institucional de verificación.
Además, distingue entre la obligación de identificar al beneficiario controlador de la entidad donante para efectos de PLD y la responsabilidad fiscal de las propias OSC de conservar información sobre las personas que obtienen el beneficio final o ejercen su control efectivo.
La transparencia comienza antes de recibir los recursos. No basta con saber quién entrega un donativo: conocer quién está realmente detrás permite prevenir riesgos, acreditar diligencia, proteger la reputación y la confianza construidas por cada organización.
Descarga la Guía sobre Beneficiario Controlador
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